Срок принятия спд

Что предъявить банку для валютного контроля. Как оштрафуют за нарушения

Все компании и предприниматели, которые планируют сотрудничать с зарубежными партнерами в 2021 году должны знать правила ведения валютных операций. В статье расскажем о том как правильно вести бизнес на иностранных контрагентах — Федеральный закон от 10.12.2003 No 173-ФЗ; какие штрафы за нарушение валютного законодательства предусмотрены для юрлиц и ИП.

Эта статья устанавливает порядок оформления валютных операций.

Банки обязаны контролировать операции, чтобы пресечь вывод капитала за рубеж через фиктивные сделки.

1. оплата за консультационные услуги по стоимости, многократно превосходящей цены на аналогичные виды услуг;
2. закупка товара через страну таможенного союза, если производитель находится в другом государстве.
3. аванс зарубежному партнеру без последующего ввоза товара (ложный импорт);

Контролю подлежат:

1. Все платежные операции между резидентами и нерезидентами.

Важно: валюта расчетов значения не имеет.

Даже если зарубежный контрагент произвел оплату по контракту в рублях, сделка подлежит контролю.

1. Все перемещения ценных бумаг и денег через границу РФ.
2. Все расчеты между резидентами в валюте.
3. Все расчеты между нерезидентами в рублях.

В общем порядке расчеты в валюте между резидентами запрещена. Но есть исключения, например: когда российский работник выплачивает нерезидентам аванс для покрытия командировочных расходов за рубежом.

Но процедура оформления операций жестко регламентирована. Нужно соблюдать сроки платежей по контракту и вовремя представлять в банк правильно оформленные документы, иначе банка не проконтролирует!

Банк сообщает банку только код операции (Счет, контракт, акт приема-передачи или другой документ), чтобы банк смог определить его.

Если готового контракта нет, можно представить в банк его проект. Главное – чтобы контрагент подписал контракт с этим партнером!

При предъявлении проекта контракта, который был поставлен на учет в срок 15 дней со дня подписания, нужно составить специальную форму — справку о подтверждающих документах (СПД). Она представляет собой перечень документации, связанной с выполнением договора.Справка составляется не позже 15 календарных суток по окончании месяца, следующего за месяцем проведения сделки;

1. при оказании услуг — месяц, в котором был подписан акт приема-передачи.
2. при отгрузке товаров на экспорт или при ввозе импорта, месяц сделки — это месяц, в котором была оформлена таможенная декларация;

На сегодняшний день компания предлагает полный комплекс услуг по РКО в иностранной валюте для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

1. бесплатные консультации по валютным операциям.
2. бесплатное открытие валютных счетов при подключении пакета;
3. получение реквизитов сразу по счетам в долларах и евро;

Нарушения регламента оформления документов делят на два типа:1. Непредставление документации. За неподписание, неверное оформление штрафуют по п.

6, 6.4 ст. 15.25 КоАП РФ:

1. если нарушение совершено впервые, организацию накажут на сумму от 40 до 50 тыс. руб., руководителя или ИП на сумму от 4 до 5 тыс. руб.
2. если нарушение повторное, то организацию накажут на сумму от 120 до 150 тыс. руб., а руководителя или ИП — от 12 до 15 тыс. руб.

Штраф за несвоевременную подачу документов взимают при просрочке свыше 90 дней (6.3-1 ст.

15.25 КоАП РФ):

1. руководителя или ИП — от 4 до 5 тыс. руб.
2. организацию оштрафуют на сумму от 40 до 50 тыс. руб.;

2.Нарушение срока возврата валютных средств.

Самое частое нарушение — задержка получения валютной выручки или возврата заемных средств.

Индивидуальный предприниматель или организация не выполняют свои обязательства по уплате налогов, а виноват в этом законопослушный российский резидент.

1. 1/150 от ставки Центробанка за каждый день просрочки;

и / или

1. от 3 до 10 % от неполученной в срок суммы по внешнему договору в рублях;
2. от 5 до 30 % от неполученной в срок суммы по контракту в валюте или договору займа.

Дополнительно могут наказать руководителя организации в размере 20, 30 или 40 тыс. руб. за нерепатриацию документов (п.1 ст 15.25 КоАП РФ).

В этом случае штраф составит от 75 до 100 % суммы неполученной или незаконно полученного (п. 5.2 ст 15,25 КоАП РФ) – и в любом из случаев повторное нарушение грозит уголовным наказанием (ст. 28.1 УК).

Если ситуация позволяет, нужно продлить срок действия контракта.Важно чтобы дополнительное соглашение было подписано раньше того дня, когда истечет срок поступления средств.К сожалению, такое решение доступно только при содействии зарубежного контрагента…Если договориться не удалось – избежать наказания будет сложно. [/stextbox] 193 УК РФ). Для этого важно, чтобы дополнительное соглашение подписание состоялось до конца месяца или в последний день его отправления (или срока) поступлений денежных сумм;

В суде придется доказать, что поставщики принимали все возможные меры для своевременного получения оплаты по контракту: 2. Перед подписанием контракта контрагента проверили всеми доступными способами.

1. изучили деловую репутацию через интернет;
2. запросили у партнера аналог учредительных документов;
3. проверили открытые базы данных иностранных государств на сайте ФНС и торгово-промышленной палаты и т.д.

2.

Предусмотрели в контракте подстраховку на случай возможных проблем:

1. страхование предпринимательских и финансовых рисков.
2. обеспечение сделки банковской гарантией;
3. работу на условиях частичной предоплаты;

4. После задержки оплаты приняли все возможные меры, чтобы заставить партнера выполнить обязательство:

1. подали исковое заявление в судебную инстанцию;
2. выставили претензию в сроки, установленные контрактом;
3. добились исполнения решения суда по месту нахождения зарубежного контрагента.

Но все принятые меры не могут считаться достаточными.

Валютный календарь осуществляет контроль над всеми видами валютных операций, в том числе и за проведением сделок с иностранной валюты. Высококвалифицированные специалисты проводят бесплатно консультирование клиентов по вопросам соблюдения сроков совершения любых видов платежей на любом этапе совершаемых сделках.В календарном режиме выводится событие — дата окончания обязательств или распоряжение о переводе денежных средств отгруженного товара клиенту; дается указание о необходимости совершить определенные действия: например, переоформить контракт после завершения обязательства предоставить распоряжение об оплате транзитной позиции (отгрузка продукции) для выполнения условий договора либо подписать документ о снятии денег со счета при получении заказа. В Валютном календаре собраны все требования и процедуры валютного контроля, а также информация о возможных рисках.Событие формируется автоматически на основании представленных клиентами документов по вопросам государственного регулирования валюты или об их необходимости выполнить определенные действия: например, переоформить контракт в связи с окончанием срока исполнения обязательств (распоряжение о переводе иностранной валюты со счета транзитной), предоставить распоряжение для снятия иностранной валюты с заблокированным счетом; подписать приказ о снятии денежных средств отгруженному товару. При переходе по ссылке клиенту предоставляются максимально заполненные банком документы и подсказки.

Например:

1. по наступлению сроков по документам валютного контроля;
2. по нарушениям валютного законодательства;
3. по сальдо расчетов по контракту.
4. информацию по таможенным декларациям, которые получены Банком от Федеральной таможенной службы;

Это авторский материал, мнение редакции «Клерка» может не совпадать со взглядами авторов.