Меню
Главная - Другое - По кредитному финансовую экспертизу

По кредитному финансовую экспертизу

Судебная финансово-кредитная экспертиза

  1. Финансово-экономическая экспертиза

. рассматривает признаки, способы и формы искажения показателей финансовой отчетности в рамках деятельности субъекта хозяйствования: с кредитоспособностью субъектов хозяйственного оборота; их возвратностью к ресурсам предприятия или отсутствию этих кредитов у них по условиям договора о создании имущества на рынке ценных бумаг.

В качестве цели производства финансово-кредитной экспертизы выступают выявление и анализ фактических данных о соответствии, сроков возвратности кредита требованиям срочности. [/stextbox] Согласно рекомендациям ЭКЦ МВД РФ судебная финансовая экспертиза может быть назначена на расследование нарушений в сфере кредитования — незаконных получений кредитного долга или получения заемным путем денег (ст.176 УК РФ «Незаконное получение кредита»).

При проведении экспертизы на выявление финансовых признаков финансово-хозяйственной деятельности устанавливаются такие признаки:

  • Сопоставляются размеры предоставляемого обеспечения под кредитную линию и предельно возможного объема выплат по кредитному договору.
  • Определяется выполнение условий договора по кредиту сторонами – изучаются операции перечисления денег проверяемым лицом, возврата кредитных объемов и определенных процентов; по информации учета, которая характеризует имущество, предоставленное исследуемым лицом в залог и т.д.
  • Определяется соответствие формирования показателей бухгалтерской отчетности проверяемого лица требованиям закону.
  • Динамику кредитоспособности субъекта хозяйствования (исследуемое лицо при производстве данного рода экспертизы может быть любой заемщик – предприятие реального сектора экономики, организация финансового сектора экономики, индивидуальный предприниматель).

Объект исследования на процесс финансово-кредитных экспертиз формируется документированной информацией из следующих источников:.

  1. иными материалами уголовного дела, в которых содержатся сведения о предмете финансово-аналитической экспертизы (материалами так озаглавленного «чернового» или неофициального учета, заключениями экспертов иных специальностей, протоколами действий следственного и судебного порядка, в том числе протоколами участников уголовного судопроизводства).

  2. другими первичными документами (кредитными и иными договорами, деловой перепиской, раскрывающей сущность хозяйственных отношений и т.д.);
  3. методическими документами кредитора, имеющими алгоритмы оценок кредитоспособности заемщика;
  4. первичными учетными документами (счетами, счетами-фактурами, накладными, кассовыми ордерами, платежными поручениями, выписками по расчетным и ссудным счетам);
  5. регистрами аналитического и синтетического учета (журналом-ордером «4 «Учет кредитов и займов» и иными журналами-ордерами, журналом операций (проводок); карточками счетов 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 51 «Расчетный счет» и иными счетами, главной книгой, различными ведомостями записей проводок, остатков и оборотов по счетам (совокупность счетов));
  6. формами бухгалтерской отчетности (формой №1 «Бухгалтерский баланс», формой №2 «Отчет о прибылях и убытках»);

своим производством решает типовые вопросы следующего порядка:

  1. изучает объем денежных средств, которые перечислены кредитором на расчетный счет заемщика по исполнению условий договора по кредиту;
  2. прослеживает динамику кредитоспособности заемщика за конкретный период;
  3. прослеживает соответствие требованиям законодательства порядку формирования строки 210 «Запасы» по бухгалтерскому балансу заемщика;
  4. изучает кредитоспособность заемщика на конкретную дату в соответствии методических документов кредитной организации;
  5. исследует стоимость объектов, которые переданы заемщиком кредитору согласно договору залога;
  6. изучает объем обеспечения, который представлен заемщиком согласно кредитному договору кредитору и его соотношение с предельно возможной суммой выплат по кредитному договору.

  7. исследует объем денежных средств, которые перечислены заемщиком кредитору, осуществляя операции погашения кредита и начисленных процентов;

Указанные вопросы касаются деятельности юридического лица – заемщика по кредитному договору.

В конкретных условиях, которые связаны с расследованием преступления по ст.176 УК РФ необходимо уточнение постановки и редакции вопросов эксперта.

Это связано с тем, что в преступной деятельности может быть замешана не фирма-заемщик и ее руководители или собственники (они могут являться руководителями фирмы), а лишь определенная часть лиц из руководящего состава. Кроме того, следует заметить: экономические преступления по линии кредитования часто связаны как раз со структурой кредитного учреждения — представителя на определенном уровне финансового института;

Помимо этого, следует заметить также и то обстоятельство что экономические преступления по линии кредитования чаще связаны не только с определенным лицом на фирме заемщика или даже его представителем.

Раскроет все финансово-кредитные махинации и преступления, защитит предприятия или компании от незаконных финансовых действий недобропорядочного руководства.

. Если у вас возникли вопросы в этой сфере, обратитесь к специалистам НП «Федерация Судебных Экспертов». Они разъяснят проблемы с предоставлением кредитных услуг и окажут полную квалифицированную оценку спектра предоставляемого финансовыми институтами услуги:.

В постоянном росте своей профессиональной деятельности специалисты НП с богатым практическим и теоретическим опытом исследования разных прецедентов дадут квалифицированную помощь.

Консультация с экспертом 8 Образец ходатайства Рецензирование экспертизы.

  1. Бухгалтерская
  2. Экономические
    • Экономическая
    • Финансово-экономическая
    • Бухгалтерская
    • Налоговая
  3. Налоговая
  4. Экономическая
  5. Финансово-экономическая
  1. Предыдущая публикация Содержание судебно-экономической экспертизы
  2. Следующая публикация Цели и задачи судебной медицины

Региональные офисы

  1. Чита
  2. Казань
  3. Дубна
  4. Улан-Удэ
  5. Павловский Посад
  6. Омск
  7. Долгопрудный
  8. Пенза
  9. Норильск
  10. Тула
  11. Грозный
  12. Уссурийск
  13. Брянск
  14. Центральный округ
    • Белгород
    • Брянск
    • Владимир
    • Воронеж
    • Иваново
    • Калуга
    • Кострома
    • Курск
    • Липецк
    • Муром
    • Орел
    • Рязань
    • Смоленск
    • Тамбов
    • Тверь
    • Тула
    • Ярославль, ул. Угличская
    • Ярославль, ул.

      Советская

  15. Назрань
  16. Ульяновск
  17. Крымский округ
    • Евпатория
    • Севастополь
    • Симферополь
  18. Саранск
  19. Иваново
  20. Курск
  21. Красноярск
  22. Новокузнецк
  23. Ижевск
  24. Магнитогорск
  25. Раменское
  26. Домодедово
  27. Санкт-Петербург
  28. Волгоград
  29. Южно-Сахалинск
  30. Барнаул
  31. Реутов
  32. Кемерово
  33. Астрахань
  34. Екатеринбург
  35. Комсомольск-на-Амуре
  36. Калининград
  37. Орехово-Зуево
  38. Химки
  39. Иркутск
  40. Подольск
  41. Муром
  42. Абакан
  43. Махачкала
  44. Фрязино
  45. Чебоксары
  46. Пушкино
  47. Мурманск
  48. Нефтеюганск
  49. Щелково
  50. Орск
  51. Наро-Фоминск
  52. Город Москва
  53. Клин
  54. Люберцы
  55. Тверь
  56. Ставрополь
  57. Элиста
  58. Московская область
    • Дмитров
    • Долгопрудный
    • Домодедово
    • Дубна
    • Егорьевск
    • Железнодорожный
    • Жуковский
    • Ивантеевка
    • Климовск
    • Клин
    • Коломна
    • Королев
    • Красногорск
    • Лобня
    • Лыткарино
    • Люберцы
    • Мытищи
    • Наро-Фоминск
    • Ногинск
    • Одинцово
    • Орехово-Зуево
    • Павловский Посад
    • Подольск
    • Пушкино
    • Раменское
    • Реутов
    • Сергиев Посад
    • Серпухов
    • Солнечногорск
    • Ступино
    • Фрязино
    • Химки
    • Чехов
    • Щелково
    • Электросталь
  59. Сибирский округ
    • Абакан
    • Барнаул
    • Иркутск
    • Кемерово
    • Красноярск
    • Кызыл
    • Новокузнецк
    • Новосибирск
    • Норильск
    • Омск
    • Томск
    • Улан-Удэ
    • Чита
  60. Егорьевск
  61. Энгельс
  62. Лыткарино
  63. Серпухов
  64. Тюмень
  65. Кострома
  66. Новочеркасск
  67. Орел
  68. Рязань
  69. Солнечногорск
  70. Сергиев Посад
  71. Оренбург
  72. Дмитров
  73. Пермь
  74. Коломна
  75. Томск
  76. Белгород
  77. Ярославль, ул. Советская
  78. Пятигорск
  79. Тамбов
  80. Северо-Кавказский округ
    • Владикавказ
    • Грозный
    • Махачкала
    • Назрань
    • Нальчик
    • Пятигорск
    • Ставрополь
  81. Курган
  82. Королев
  83. Вологда
  84. Уральский округ
    • Екатеринбург
    • Курган
    • Магнитогорск
    • Нефтеюганск
    • Нижневартовск
    • Новый Уренгой
    • Пермь
    • Салехард
    • Сургут
    • Тюмень
    • Ханты-Мансийск
    • Челябинск
  85. Нижневартовск
  86. Новосибирск
  87. Новый Уренгой
  88. Северо-Западный округ
    • Санкт-Петербург
    • Архангельск
    • Вологда
    • Великий Новгород
    • Калининград
    • Мурманск
    • Петрозаводск
    • Псков
    • Сыктывкар
  89. Дальневосточный округ
    • Благовещенск
    • Владивосток
    • Комсомольск-на-Амуре
    • Петропавловск-Камчатский
    • Уссурийск
    • Хабаровск
    • Южно-Сахалинск
    • Якутск
  90. Новороссийск
  91. Благовещенск
  92. Воронеж
  93. Пермь
  94. Салехард
  95. Сочи
  96. Ступино
  97. Одинцово
  98. Красногорск
  99. Симферополь
  100. Кызыл
  101. Приволжский округ
    • Ижевск
    • Йошкар-Ола
    • Казань
    • Киров
    • Нижний Новгород
    • Оренбург
    • Орск
    • Пенза
    • Пермь
    • Салават
    • Самара
    • Саранск
    • Саратов
    • Ульяновск
    • Уфа
    • Чебоксары
    • Энгельс
  102. Уфа
  103. Железнодорожный
  104. Липецк
  105. Ростов-на-Дону
  106. Смоленск
  107. Петрозаводск
  108. Ивантеевка
  109. Сургут
  110. Армавир
  111. Владивосток
  112. Нальчик
  113. Ярославль, ул.

    Угличская

  114. Жуковский
  115. Хабаровск
  116. Ханты-Мансийск
  117. Краснодар
  118. Нижний Новгород
  119. Владикавказ
  120. Петропавловск-Камчатский
  121. Самара
  122. Архангельск
  123. Йошкар-Ола
  124. Якутск
  125. Челябинск
  126. Южный округ
    • Армавир
    • Астрахань
    • Волгоград
    • Краснодар
    • Новороссийск
    • Новочеркасск
    • Ростов-на-Дону
    • Сочи
    • Элиста
  127. Сыктывкар
  128. Ногинск
  129. Чехов
  130. Псков
  131. Лобня
  132. Владимир
  133. Саратов
  134. Севастополь
  135. Электросталь
  136. Евпатория
  137. Климовск
  138. Калуга
  139. Киров
  140. Великий Новгород
  141. Мытищи
  142. Салават

Все филиалы Экспертные историиКонсультация эксперта

  1. Добрый день!

    Пытаюсь забрать свои вещи и вещи ребенк.

Надежда, 1 день назад

  • В углах ПВХ окон обнаружено не плотное прилегание уп.

    Дмитрий, 1 день назад

  • Добрый день!
    У Вас проводится экспертиза газовых сче.
    Анна, 2 дня назад
  • Здравствуйте!

    Необходима экспертиза котельного обору.
    Александр, 2 дня назад
  • Здравствуйте.мне 27.У меня врождённая миопия обоих г.

    Александр, 2 дня назад

  • Добрый день! Бывший муж проник в квартиру, где я пр.

    Елена, 1 день назад

  • Здравствуйте!